決算短信：センチュリー21・ジャパン（8898）

2026年3月期決算短信〔日本基準〕(非連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ: 会社予想に対する比較は短信本文に会社予想の当該期（2026年3月期）数値が明示されていないため「会社予想未開示」。市場予想との差異は本文に記載なし。
• 業績の方向性: 営業収益は増収、営業利益はほぼ前期並び（増収微減） ― 営業収益 4,300 百万円（+6.3%）、営業利益 1,064 百万円（▲0.7%）。経常利益・当期純利益は増加。
• 注目すべき変化: ITサービス収入が移管に伴う計上開始で大幅増（+59.2%）、営業原価（特にITサービス原価）が増加し営業利益は微減。加盟店数は期末934店で前期960店から減少（▲2.7%）。
• 今後の見通し: 2027年3月期は増収増益予想（営業収益4,426百万円、営業利益1,136百万円）だが、賃上げ促進税制の税額控除効果が剥落し、加えて防衛特別法人税の新設により当期純利益は減益見通し（830百万円、▲2.7%）。
• 投資家への示唆: フランチャイズ基盤の質向上（加盟店支援、人材強化、IT化）が進む一方、IT関連移管による収益計上・原価増が期次変動要因となっている点を注視。税制要因や新税（防衛特別法人税）が利益に影響するため、税負担の変化を織り込んだ来期見通しの妥当性確認が重要。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名: 株式会社センチュリー21・ジャパン
  • 主要事業分野: 不動産フランチャイズ事業（加盟店に対するサービス供給、ITサービス等）
  • 代表者名: 代表取締役社長 高坂 勇介
• 報告概要:
  • 提出日: 2026年4月30日
  • 対象会計期間: 2026年3月期（2025年4月1日～2026年3月31日、非連結）
  • 決算補足説明資料: 有（説明会開催予定：2026年5月13日）
• セグメント:
  • 単一セグメント（不動産フランチャイズ事業）
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数（自己株式含む）: 11,325,000 株
  • 期末自己株式数: 1,063,252 株
  • 期中平均株式数: 10,261,884 株
• 今後の予定:
  • 定時株主総会予定日: 2026年6月25日
  • 配当支払開始予定日: 2026年6月26日
  • 有価証券報告書提出予定日: 2026年6月24日
  • 決算説明会（アナリスト等）: 2026年5月13日（配布資料は同社HP掲載予定）

決算サプライズ分析

• 予想vs実績:
  • 売上高: 会社予想未開示（当該期会社予想の明示なしのため達成率算出省略）
  • 営業利益: 会社予想未開示
  • 純利益: 会社予想未開示
• サプライズの要因:
  • 上振れ要因: 営業外収益に受取補償金や受取和解金等の一過性収益が計上されたこと（営業外収益合計は150,339千円）。また、受取配当金・受取利息の増加。
  • 下振れ要因: 営業利益はITサービス収入増に伴うITサービス原価増（ITサービス原価の増加）や、加盟店支援などの販管費増でほぼ横ばい（微減）。
• 通期への影響:
  • 会社は2027年3月期の業績予想（営業収益4,426百万円、営業利益1,136百万円、当期純利益830百万円）を発表。税制（賃上げ促進税制効果の剥落）や新税（防衛特別法人税）により純利益は減少見込み。予想修正は現時点でなし。
• 対会社予想差分（注：会社予想未開示のため差分計算は省略）
  • 会社予想未開示

財務指標

• 財務諸表（要点、百万円表記）
  • 営業収益: 4,300 百万円（前期 4,045 百万円、前年同期比 +6.3%、増加額 +255 百万円）
  • 営業利益: 1,064 百万円（前期 1,071 百万円、前年同期比 ▲0.7%、減少額 ▲7 百万円）
  • 経常利益: 1,215 百万円（前期 1,178 百万円、前年同期比 +3.1%、増加額 +36 百万円）
  • 当期純利益: 853 百万円（当期純利益は 852,631 千円 → 四捨五入で 853 百万円、前期 802 百万円、前年同期比 +6.3%、増加額 +50 百万円）
  • 1株当たり当期純利益（EPS）: 83.09 円（前期 78.18 円、前年同期比 +6.3%、増加額 +4.91 円）
• 収益性指標（資料記載値または計算値）
  • ROE: 12.6%（資料記載、目安：10%以上で優良）
  • ROA（総資産経常利益率）: 15.0%（資料記載、目安：5%以上で良好）
  • 営業利益率: 24.8%（1,064 / 4,300、業種特性を踏まえ高水準）
• 進捗率分析（四半期決算の場合）:
• キャッシュフロー（千円表記→百万円表記）
  • 営業CF: 1,102 百万円（前期 1,039 百万円、前年同期比 +63 百万円）
  • 投資CF: ▲733 百万円（前期 ▲1,952 百万円、投資負担は縮小）
  • 財務CF: ▲564 百万円（前期 ▲463 百万円、主に配当支払）
  • フリーCF（営業CF−投資CF）: 約 +370 百万円（1,102 − 732 = 370 百万円）
  • 営業CF/純利益比率: 1.3倍（1,102 / 852 ≒ 1.29、目安 1.0以上で健全 → 健全水準）
  • 現金同等物期末残高: 566 百万円（前期 762 百万円、期末現金減少）
• 四半期推移（QoQ）: 年次開示のため該当データなし（QoQ不適用）
• 財務安全性:
  • 総資産: 8,224 百万円（前期 7,923 百万円、+3.8%）
  • 純資産: 6,963 百万円（前期 6,611 百万円、+5.3%）
  • 自己資本比率: 84.7%（前期 83.4%、安定水準）
  • 流動負債: 1,063 百万円（前期 1,150 百万円、減少）
  • 固定負債: 199 百万円（前期 162 百万円、増加—退職給付引当金の増加が要因）
• セグメント別: 単一セグメント（不動産フランチャイズ事業）のため詳細は単一集計

特別損益・一時的要因

• 特別利益（主な項目）:
  • 受取補償金: 36,501 千円（約 36.5 百万円） — 営業外収益に計上（支店移転に伴う補償）
  • 受取和解金: 37,088 千円（約 37.1 百万円） — 営業外収益に計上（退会加盟店との和解金）
  • 合計で約 73.6 百万円の一過性収益が発生
• 特別損失: 該当明示なし
• 一時的要因の影響: 経常利益・税前利益を押し上げる一過性要因が存在（営業外収益）。実体ベースの営業利益は前期比でほぼ横ばいのため、一過性要因を除いた持続的な営業力の推移を確認する必要あり。
• 継続性の判断: 受取補償金・和解金は一過性の可能性が高く、継続性は限定的と判断される。

配当

• 配当実績と予想:
  • 2026年3月期（実績）: 中間配当 25.00 円、期末配当 28.00 円、年間 53.00 円、配当金総額 543 百万円、配当性向 63.8%
  • 2027年3月期（予想）: 年間配当予想 53.00 円（中間 25.00 円／期末 28.00 円）
• 特別配当の有無: なし
• 株主還元方針: 自社株買い等の記載なし（自己株式取得は小額の取得あり）

設備投資・研究開発

• 設備投資:
  • 当期の有形固定資産取得による支出: 45,247 千円（約 45.2 百万円）
  • 減価償却費: 285,942 千円（約 286.0 百万円）
  • 投資有価証券の取得（短期/流動含む）等大口の金融資産取得あり（有価証券取得支出 2,800,000 千円＝2,800 百万円）
• 研究開発:
  • 無形固定資産（ソフトウェア関連）取得が増加（無形固定資産取得 267,268 千円＝約 267.3 百万円）

セグメント別情報

• セグメント別状況: 単一セグメント（不動産フランチャイズ事業）のため詳細は単一集計
• 主な事業内訳（地域別・収入別ハイライト）
  • サービスフィー収入: 3,583,228 千円（+2.0%） — 事業の主柱
  • ITサービス収入: 516,474 千円（+59.2%） — フランチャイズ広告基金組合からのITシステム資産移管により計上開始（増加要因明示）
  • 加盟金収入: 128,138 千円（▲8.5%）
  • 地域別加盟店数（期末）: 首都圏 402 店、関西圏 305 店、中部圏 104 店、九州圏 91 店、北海道 32 店、計 934 店（前年比 97.3%）
• 地域別売上（記載あり）:
  • 首都圏サービスフィー 1,945,775 千円 等（詳細は短信表参照）

中長期計画との整合性

• 中期経営計画: 短期的には「新規加盟拡大」「加盟店支援強化（人材・営業・事業規模）」「国際取引とアライアンス」「サステナビリティ推進」を施策として明示。
• KPI達成状況: 加盟店数は前期比で減少（934 店、前年比 97.3%）だが、サービスフィー収入は増加（+2.0%）。IT化・加盟店支援強化で質的拡充を目指すと明記。

競合状況や市場動向

• 市場動向（短信本文の記載のみ）:
  • 首都圏の中古マンション市場は需要が旺盛で成約㎡単価上昇（2026年3月は1990年9月の水準を上回る）。中古戸建市場でも成約価格・件数の上昇が継続。
  • 関西圏等では地域差（中心部は堅調、郊外は減少エリアあり）。
  • 住宅ローン金利の上昇や輸入物価上昇（関税・地政学的リスク）は消費者マインドに影響する可能性がある。

テーマ・カタリスト

（短信本文に明示されている内容のみ）

• 短期的な成長分野:
  • ITサービス（システム資産移管に伴う収入計上）— ITサービス収入増加（+59.2%）
  • 加盟店支援強化（採用支援システム、営業研修、契約書自動生成など）
  • 国際取引支援（国際業務室設置、英中対応書類整備、国際取引セミナー）
• 中長期的な成長分野:
  • 加盟店ネットワークの質的・量的拡充（新規加盟募集の全面リニューアル等）
  • サステナビリティ施策（地域イベント・産学連携）
• リスク要因（短信本文に明記されたもののみ）:
  • 金利動向（住宅ローン金利上昇の影響）
  • 輸入物価（関税政策・地政学的リスクによる影響）
  • 税制変化（賃上げ促進税制の効果剥落、2026年4月からの防衛特別法人税導入による税負担増）

注視ポイント

（次四半期に向けた論点、PDFに記載の変数のみ使用）

• 通期予想に対する進捗率と達成可能性: 当期実績は通期ベースの完了であるため四半期進捗率該当せず。会社は2027年3月期に対し営業収益4,426百万円を見込む（当期比 +2.9%）。税負担増を織り込んだ当期純利益予想（830百万円、▲2.7%）の前提妥当性を確認する必要あり。
• 主要KPIの前期同期比トレンド: サービスフィー収入 +2.0%、ITサービス収入 +59.2%、加盟店数 934 店（前年比 97.3%） ― IT収入が牽引する一方で加盟店数は減少。
• ガイダンス前提条件の妥当性: 会社は賃上げ促進税制の効果が次期は見込めない点と防衛特別法人税の導入を前提としている点を明示。これら税制前提の妥当性が純利益見通しのカギ。
• その他: 一過性の営業外収益（補償金・和解金等）が業績押上げ要因であり、継続性の確認が重要。

今後の見通し

• 業績予想（2027年3月期：2026年4月1日～2027年3月31日、会社予想）
  • 通期営業収益: 4,426 百万円（+2.9%）
  • 通期営業利益: 1,136 百万円（+6.8%）
  • 通期経常利益: 1,238 百万円（+2.0%）
  • 通期当期純利益: 830 百万円（▲2.7%）
  • 会社予想の前提条件: 賃上げ促進税制の税額控除効果は次期には見込まれないこと、2026年4月から防衛特別法人税が新設されること等を想定している（短信本文に明記）。
• リスク要因（短信本文記載）: 金利上昇、輸入物価上昇（関税・地政学的リスク）、税制変更（防衛特別法人税等）

重要な注記

• 会計方針: 会計基準等の改正に伴う会計方針の変更、その他の会計方針の変更、会計上の見積りの変更、修正再表示いずれも「無」。
• その他重要な告知: 決算説明会資料は2026年5月13日の説明会後に同社ホームページへ掲載予定。監査（公認会計士／監査法人）は未実施（決算短信は監査対象外と明記）。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.59)」によって自動生成されました。

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