決算短信：ウチヤマホールディングス（6059）

2026年３月期第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)

エグゼクティブサマリー

• 決算サプライズ：通期業績予想の修正あり（会社公表）。第3四半期累計は会社通期予想に対して売上は進捗率75.1%・営業利益は86.6%と概ね順調だが、親会社株主に帰属する四半期純利益は既に通期予想を上回る（進捗率137.2%）。
• 業績の方向性：増収増益（売上高 +2.0%、営業利益 +77.6%、親会社株主に帰属する四半期純利益 +29.9%）。
• 注目すべき変化：介護事業の既存施設入居率が93.8%（前年同期93.1%、+0.7pt）と改善し、介護セグメントが収益を牽引（セグメント利益 +18.4%）。
• 今後の見通し：会社は通期予想を修正済（別途公表）。Q3累計の純利益が通期予想を上回っている点は注目（期内の特殊要因や下期の費用見通しに注意）。
• 投資家への示唆：介護事業が主力で安定した稼ぎ頭。カラオケ・飲食は依然厳しいが損失幅は縮小。不確実性（原材料高、労務費、為替等）が残るため通期修正の内容を確認する必要あり。

基本情報

• 企業概要:
  • 企業名: 株式会社ウチヤマホールディングス
  • 主要事業分野: 介護事業、カラオケ事業、飲食事業、不動産事業、その他（職業訓練・職業紹介等）
  • 代表者名: 代表取締役社長 山本武博
• 報告概要:
  • 提出日: 2026年2月13日
  • 対象会計期間: 2026年3月期 第3四半期累計（2025年4月1日～2025年12月31日）
• セグメント:
  • 介護事業: 介護施設の運営（入居率などが主要KPI）
  • カラオケ事業: カラオケ店舗運営
  • 飲食事業: 飲食店舗運営
  • 不動産事業: 販売用不動産の売買・賃貸仲介等
  • その他: 有料職業紹介等
• 発行済株式:
  • 期末発行済株式数: 21,618,800株（自己株式含む）
  • 期中平均株式数（四半期累計）: 19,397,308株
• 今後の予定:
  • 決算発表: 本短信（2026年2月13日）にて通期業績予想の修正を公表（別途通知参照）
  • IRイベント: 決算補足説明資料作成あり。決算説明会は無。

決算サプライズ分析

• 予想 vs 実績（会社通期予想との比較、達成率は第3四半期累計実績÷通期会社予想）
  • 売上高: 22,271 百万円（達成率 75.1%）※通期会社予想 29,668 百万円
  • 営業利益: 537 百万円（達成率 86.6%）※通期会社予想 620 百万円
  • 親会社株主に帰属する当期純利益: 516 百万円（達成率 137.2%）※通期会社予想 376 百万円
• サプライズの要因:
  • 営業利益・経常利益の拡大は介護セグメントの伸長と補助金収入の増加（補助金収入 191,919 千円）が寄与。
  • カラオケ・飲食は売上減少だが、カラオケの損失幅が大幅縮小。
  • 特別利益として投資有価証券売却益 120,367 千円が計上され、特別利益合計が133,772 千円。
• 通期への影響:
  • Q3累計で純利益が通期予想を上回っているため、下期における費用や特別損益の見込みを確認する必要あり（会社は通期予想を修正済み。詳細は別途公表資料参照）。
• 対会社予想差分（会社予想は短信本文に明示）
  • 売上高: 差額 ▲7,397 百万円（予想比率 ▲24.9%）
  • 営業利益: 差額 ▲83 百万円（予想比率 ▲13.4%）
  • 純利益: 差額 +140 百万円（予想比率 +37.2%）

財務指標

• 財務諸表の要点（当第3四半期連結会計期間末 2025/12/31、単位：百万円）
  • 総資産: 30,655（前期末 31,061 → 減少）
  • 純資産: 14,584（前期末 14,242 → 増加）
  • 自己資本比率: 47.6%（安定水準）
• 主要損益（第3四半期累計、単位：百万円）
  • 売上高: 22,271（前年同期比 +2.0%、差額 +430）
  • 売上総利益: 1,672（前年同期比 +13.3%）※（計算上の参考値）
  • 販管費: 1,135（前年同期比 ▲3.2%）
  • 営業利益: 537（前年同期比 +77.6%、差額 +235） 営業利益率: 2.4%（537/22,271）
  • 経常利益: 728（前年同期比 +52.1%）
  • 親会社株主に帰属する四半期純利益: 517（前年同期比 +29.9%、差額 +119）
  • 1株当たり四半期純利益（EPS）: 26.63 円（前年同期 20.53 円、+29.7%、差額 +6.10 円）
• 収益性指標（参考値、単純計算）
  • ROE（参考）: 約 +3.5%（四半期純利益 516 ÷ 自己資本 14,582、参考値。目安：8%以上良好）
  • ROA（参考）: 約 +1.7%（四半期純利益 516 ÷ 総資産 30,655、参考値。目安：5%以上良好）
  • 営業利益率: 2.4%（業種特性に依存）
• 進捗率分析（通期会社予想に対する進捗）
  • 売上高進捗率: 75.1%（22,271 / 29,668）
  • 営業利益進捗率: 86.6%（537 / 620）
  • 純利益進捗率: 137.2%（516 / 376）
  • 過去同期間との比較: 営業利益・経常利益とも大幅改善（営業利益 +77.6%）。
• キャッシュフロー:
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（短信注記）。
  • 現金及び預金: 10,466（前期末 11,617 → 減少 △1,150 百万円）
  • 減価償却費: 349（前第3Q 435）
  • 営業CF/純利益比率: –（営業CF未開示のため算出不可）
• 四半期推移（QoQ 情報は限定的）
  • 直近期の売上・営業利益は前年同期比で増収増益。季節性の言及は特になし。
• 財務安全性:
  • 自己資本比率 47.6%（安定水準）
  • 負債合計: 16,071（短期借入金は減少、長期借入金が増加）
  • 流動比率（参考）: 流動資産 15,890 ÷ 流動負債 6,595 ≒ 241%（良好）
• 効率性: 総資産回転率等の詳細は未開示（計算に必要な年間数値・期間調整のため –）
• セグメント別（第3四半期累計、単位：百万円、前年同期比は短信記載）
  • 介護事業: 売上高 18,384（+3.4%）、セグメント利益 1,366（+18.4%）
  • カラオケ事業: 売上高 3,108（▲6.4%）、セグメント損失 12（前年は損失297）
  • 飲食事業: 売上高 457（▲6.7%）、セグメント利益 7（▲66.2%）
  • 不動産事業: 売上高 248（+17.2%）、セグメント利益 70（▲7.8%）
  • その他: 売上高 74（+52.9%）、セグメント利益 66（+115.2%）
• 財務の解説:
  • 総資産は前期末比で減少（主に投資その他の資産減少）。流動資産は販売用不動産増加等により増加。

特別損益・一時的要因

• 特別利益（当第3四半期累計）: 133,772 千円
  • 投資有価証券売却益 120,367 千円
  • 固定資産売却益 13,404 千円
• 特別損失（当第3四半期累計）: 39,462 千円
  • 減損損失 38,257 千円（セグメント内訳：カラオケ 25,653 千円、飲食 11,575 千円、全社・消去 1,028 千円）
  • 固定資産売却損 1,205 千円 等
• 一時的要因の影響:
  • 投資有価証券売却益が純利益を押し上げる一方、減損の計上が営業外・特別項目に影響。
• 継続性の判断:
  • 投資有価証券売却益は一時的要因と判断される可能性が高い。減損は該当資産に依存し、今後継続性は限定的と推定。

配当

• 配当実績と予想:
  • 中間配当: 5.00 円（2026年3月期）
  • 期末配当（予想）: 5.00 円
  • 年間配当予想: 10.00 円（修正なし）
  • 配当利回り: –（株価情報未提供のため算出不可）
  • 配当性向: –（通期純利益予想に対する比率は計算可能だが、会社は修正を公表しており詳細は別途資料参照）
• 特別配当の有無: 無
• 株主還元方針: 自社株買い等の記載なし（その他特記事項なし）

設備投資・研究開発

• 設備投資:
  • 設備投資額: –（短信に明示なし）
  • 主な投資内容: –（短信に明示なし）
  • 減価償却費: 349,227 千円（当第3四半期累計）
• 研究開発:
  • R&D費用: –（短信に明示なし）
  • 主な研究開発テーマ: 介護現場のDX推進、INOVEL BASE等での研究・実証（事業説明として明示）

受注・在庫状況（該当する業種の場合）

• 受注状況: –（短信に記載なし）
• 在庫状況:
  • 商品（棚卸資産）: 64,616 千円（当期末）／44,093 千円（前期末）
  • 在庫回転日数: –（短信に明示なし）
  • 在庫の質: 販売用不動産が増加（205,607 → 688,668 千円）

セグメント別情報

• セグメント別状況（第3四半期累計、主なポイント）
  • 介護事業: 売上高 18,383 百万円（+3.4%）、セグメント利益 1,366 百万円（+18.4%）。既存施設平均入居率 93.8%（前年同期 93.1%）。
  • カラオケ事業: 売上高 3,108 百万円（▲6.4%）、セグメント損失 11,763 千円（前年同期は損失 297,180 千円、損失幅大幅縮小）。
  • 飲食事業: 売上高 457 百万円（▲6.7%）、セグメント利益 6,919 千円（▲66.2%）。
  • 不動産事業: 売上高 248 百万円（+17.2%）、セグメント利益 70,132 千円（▲7.8%）。
  • その他: 売上高 73,783 千円（+52.9%）、セグメント利益 66,156 千円（+115.2%）。職業紹介等で契約数増加。
• 前年同期比較: 上記の通り。介護・その他が成長、カラオケ・飲食が苦戦。
• セグメント戦略: 介護の専門性向上（社内認定資格、DX/ケア技術強化）、INOVEL BASEでの研究・実証等を推進。

中長期計画との整合性

• 中期経営計画: 短期短信における中期計画の進捗に関する明確数値は未記載。介護の人材育成・DX推進は中期テーマとして継続。
• KPI達成状況: 既存施設入居率 93.8%（前年同期 93.1%）は改善傾向。

競合状況や市場動向

• 競合他社との比較: 同業他社比較に関する明示的記載なし（–）。
• 市場動向: 原材料価格高騰や人手不足がカラオケ・飲食に影響。一方、介護需要は高齢化で拡大見込み（65歳以上人口の記述あり）。

テーマ・カタリスト

（短信本文に明示されている内容のみを箇条書き）

• 短期的な成長分野:
  • 介護事業の既存施設入居率改善、職業紹介事業の契約増（その他セグメントの拡大）
  • 投資有価証券売却益の計上（特別利益）
• 中長期的な成長分野:
  • 介護分野でのDX推進（INOVEL BASE）、社内認定資格制度による人材育成とケア品質向上
• リスク要因（短信本文に記載のもののみ）:
  • 原材料価格高騰、慢性的な人手不足（特にカラオケ・飲食）
  • 国際情勢の不安定化および為替（円安による原材料高騰）

注視ポイント

（PDF に記載の変数のみから論じる）

• 通期予想に対する進捗率と達成可能性:
  • 売上高進捗 75.1%、営業利益進捗 86.6%、純利益進捗 137.2%。営業利益・純利益はQ3まででかなりの進捗を示すが、会社は通期予想を修正しており、下期の見通し（費用計上、特別損益等）を確認する必要あり。
• 主要KPIの前期同期比トレンド:
  • 既存施設平均入居率 93.8%（前年同期 93.1%）と改善。
• ガイダンス前提条件（短信に明示のもの）:
  • 通期業績予想の修正あり（詳細は別途公表資料参照）。為替・原材料価格等の具体数値前提は短信本文に明示なし（–）。

今後の見通し

• 業績予想:
  • 通期予想の修正有無: 有（2026年2月13日付で修正を公表。詳細は別途公表資料参照）
  • 次期予想: –（短信に明示なし）
  • 会社予想の前提条件: 詳細は添付資料参照（短信本文に具体の為替レート等は明示されていないため –）
• 予想の信頼性:
  • 会社は通期予想を修正済のため、修正理由と下期の前提（需要見通し・費用計上等）を確認することが必要。
• リスク要因: 為替、原材料価格、労務費・人手不足など（短信明示事項）。

重要な注記

• 会計方針: 当四半期における会計方針の変更・見積り変更・修正再表示は無し。
• その他:
  • 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。
  • 第3四半期連結累計期間に対する公認会計士等のレビューは無し。

（注）本まとめは短信本文の記載に基づく要約です。記載のない項目は — としています。投資助言は行っておりません。

上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。

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このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.73)」によって自動生成されました。

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