2026年3月期 第3四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
エグゼクティブサマリー
- 決算サプライズ：会社が公表している通期予想からの修正はなし（業績予想の変更はなし）。第3四半期累計の進捗率は売上高76.6%、営業利益67.9%、親会社株主純利益73.9%で、特段の下方修正材料は提示されていないため「ほぼ予想通り」と評価できる。
- 業績の方向性：増収増益。売上高22,598百万円（前年同期比 +9.4%）、営業利益951百万円（前年同期比 +19.3%）、親会社株主に帰属する四半期純利益702百万円（前年同期比 +17.3%）。
- 注目すべき変化：無形固定資産（のれん・顧客関連資産）の増加（のれん／顧客関連資産合計が大幅増）、および転換社債型新株予約権付社債の計上により負債が増加。M&A（株式会社アイワサービス、株式会社武蔵野通信の完全子会社化）による影響が大きい。
- 今後の見通し：通期予想（売上29,500百万円、営業利益1,400百万円、当期純利益950百万円）は変更なし。第3四半期までの進捗から見て達成可能性は高いが、営業利益は進捗がやや遅め（67.9%）である点は留意。
- 投資家への示唆：地域拡大・M&Aによる成長投資を継続している一方、のれんや顧客関連資産の償却が増加している点、転換社債計上や自己株式取得（上限300百万円、400,000株）など資本政策の変化も注目点。
基本情報
- 企業概要:
- 企業名：株式会社ハリマビステム（証券コード 9780）
- 主要事業分野：建築物総合サービス事業（ビルメンテナンス等）
- 代表者名：代表取締役社長 免出 一郎
- 報告概要:
- 提出日：2026年2月6日
- 対象会計期間：2026年3月期 第3四半期累計期間（2025年4月1日～2025年12月31日）
- セグメント:
- 単一セグメント：建築物総合サービス事業（グループ全体で単一セグメントのため詳細セグメント情報は省略）
- 発行済株式:
- 期末発行済株式数（自己株式含む）：9,624,490株
- 期末自己株式数：402,660株
- 期中平均株式数（四半期累計）：9,183,460株
- 時価総額：–（短信に明記なし）
- 今後の予定:
- 決算発表（本資料が該当）
- 株主総会・IRイベント等：–（短信に明記なし）
- 自己株式取得：上限400,000株、取得総額上限300,000,000円、取得期間 2026/2/6～2027/2/5
決算サプライズ分析
- 予想vs実績（会社予想は通期予想に対する比較）
- 売上高：第3Q累計 22,598百万円。通期予想29,500百万円に対する達成率 76.6%。
- 営業利益：第3Q累計 951百万円。通期予想1,400百万円に対する達成率 67.9%。
- 純利益（親会社株主）：第3Q累計 702百万円。通期予想950百万円に対する達成率 73.9%。
- サプライズの要因：会社側説明では「新規物件の本格稼働」「臨時作業売上の好調」「グループ会社の利益率向上」が増収増益の主因。人件費増（ベースアップ）はあるが新規物件等で吸収。
- 通期への影響：会社は通期予想を据え置き。Q3累計の進捗から見て達成可能性は維持されうるが、営業利益の進捗がやや遅い点は注視。
- 対会社予想差分（第3四半期累計実績 vs 通期会社予想、短信本文の通期予想があるため記載）
- 売上高：実績22,598百万円 vs 予想29,500百万円 → 絶対差 -6,902百万円、予想比率 -23.4%（通期予想に対する累計差）
- 営業利益：実績951百万円 vs 予想1,400百万円 → 絶対差 -449百万円、予想比率 -32.1%
- 親会社株主に帰属する当期純利益：実績702百万円 vs 予想950百万円 → 絶対差 -248百万円、予想比率 -26.1%
財務指標
- 財務諸表要点（単位：百万円）
- 売上高（第3Q累計）：22,598（前年同期 20,659、前年同期比 +9.4%）
- 売上原価：19,272（前年同期 17,878）
- 売上総利益：3,326（前年同期 2,781）
- 販管費：2,375（前年同期 1,984）
- 営業利益：951（前年同期 798、前年同期比 +19.3%）
- 経常利益：1,020（前年同期 872、前年同期比 +17.1%）
- 四半期純利益（親会社株主）：702（前年同期 599、前年同期比 +17.3%）
- 1株当たり四半期純利益（EPS）：76.49円（前年同期 65.76円、前年同期比 +16.3%）
- 収益性指標
- 営業利益率：951 / 22,598 = 4.2%（略算）
- ROE：–（短信に明記なし）
- ROA：–（短信に明記なし）
- 進捗率分析（第3四半期累計 vs 通期会社予想）
- 売上高進捗率：76.6%
- 営業利益進捗率：67.9%
- 純利益進捗率：73.9%
- 過去同期間との比較：–（短信に過去の進捗率比較は明記なし）
- キャッシュフロー
- 四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない（短信に明記）。
- 減価償却費（のれん・顧客関連資産除く）：139,423千円（=約139.4百万円）
- のれん償却額：41,186千円（=約41.2百万円）
- 顧客関連資産償却額：30,996千円（=約31.0百万円）
- 営業CF/純利益比率：–（CF明細未作成のため算出不可）
- 現金及び預金残高：5,820,162千円（=約5,820.2百万円、前期末 4,766,959千円）
- 財務安全性
- 総資産：16,788百万円（前期末 14,791百万円）
- 純資産：9,745百万円（前期末 9,195百万円）
- 自己資本比率：58.0%（前期 62.2%）（58.0%：安定水準）
- 負債合計：7,043百万円（前期 5,596百万円）— 増加要因は転換社債型新株予約権付社債の計上等
- セグメント別：単一セグメント（建築物総合サービス事業）のみ。売上・利益はグループ合算のみ開示。
特別損益・一時的要因
- 特別利益：投資有価証券売却益 31,829千円（約31.8百万円）、固定資産売却益 395千円（約0.4百万円）。
- 特別損失：当期は特別損失の計上なし（前期に減損損失59,237千円）。
- 一時的要因の影響：当第3四半期は特別損失がなく、経常利益・当期利益は営業活動による増益が主因。
- 継続性の判断：M&Aに伴うのれん・顧客関連資産の償却は今後数年継続する（のれんの償却期間等は以下参照）。
配当
- 配当実績と予想：
- 中間配当（予想実施）：15.00円（2026年3月期 中間）
- 期末配当（予想）：15.00円
- 年間配当予想：30.00円（前期は26.00円）
- 配当利回り：–（株価情報未提示のため算出不可）
- 配当性向：–（通期予想純利益ベース算出可だが短信に明記なし）
- 特別配当：なし
- 株主還元方針：自己株式取得（上限400,000株、300百万円）を実行し資本効率向上を図る（取得期間 2026/2/6～2027/2/5）。
設備投資・研究開発
- 設備投資額：–（短信に明記なし）
- 減価償却費：減価償却費合計 139,423千円（約139.4百万円）と明示
- 研究開発費：–（短信に明記なし）
受注・在庫状況（該当する業種の場合）
- 受注高/受注残高：–（短信に明記なし）
- 在庫（棚卸資産）：商品及び製品 5,907千円、原材料及び貯蔵品 87,774千円（いずれも第3Q末、単位：千円）
- 在庫回転日数等：–（短信に明記なし）
セグメント別情報
- 単一セグメントのためセグメント別内訳は開示省略。建築物総合サービス事業が全社売上・利益を構成。
- 地域別売上：–（短信に明記なし）
- 為替影響：–（短信に明記なし）
中長期計画との整合性
- 中期経営計画：長期ビジョン2026-2035にて「挑戦領域」・「事業エリア拡大」を掲げ、今回のM&Aは関西・首都圏での事業基盤強化・シナジー創出を目的としている。
- KPI達成状況：売上・営業利益とも前年比で増加しており中期計画の成長軸（エリア拡大・M&A）に整合。
競合状況や市場動向
- 競合他社比較：–（短信に同業他社との比較は記載なし）
- 市場動向（短信記載）：人手不足や原材料価格高騰の影響は継続。ただし顧客側の省エネルギー・環境維持ニーズの高まりにより市場は徐々に好転。
テーマ・カタリスト
（短信本文に明示されている内容のみ列挙）
- 短期的な成長分野：
- 既存の新規受注物件の本格稼働、臨時作業売上の拡大
- 首都圏・関西でのサービス提供強化（M&Aによる即時の事業拡大）
- 中長期的な成長分野：
- 長期ビジョン2026-2035の「挑戦領域」到達に向けた事業エリア拡大・グループ成長戦略
- 省エネルギー関連サービス（子会社の電気・省エネ工事事業等）
- リスク要因（短信に明示されたもの）：
- 原材料・エネルギー価格の高騰
- 慢性的な人手不足
- 国際情勢の不安定化（ロシア・ウクライナ紛争、中東情勢等）による影響
注視ポイント
（短信本文にある変数のみを用いた次四半期への論点）
- 通期予想に対する進捗率と達成可能性：売上進捗76.6%と概ね良好だが、営業利益進捗は67.9%とやや遅め。第4四半期での収益確保・コスト管理が鍵。
- 主要KPIの前期同期比トレンド：売上 +9.4%、営業利益 +19.3%、純利益 +17.3% とすべて増加トレンド。
- ガイダンス前提条件の妥当性：会社は前回公表（2025/5/15）以降前提変更なしと表明。為替・原材料価格等の前提は短信に明示なしのため、外的要因の変化に注意。
- M&A関連の会計・償却影響：のれん・顧客関連資産の計上および償却（のれん償却額約41.2百万円、顧客関連資産償却約31.0百万円）が今後の損益に影響。
今後の見通し
- 業績予想：
- 通期予想（据え置き）：売上高29,500百万円（前期比 +5.3%）、営業利益1,400百万円（前期比 +23.2%）、経常利益1,450百万円（前期比 +18.7%）、親会社株主に帰属する当期純利益950百万円（前期比 +10.4%）、EPS 103.34円。
- 予想修正：なし（2025年5月15日公表時から変更なし）。
- 会社予想の前提条件（為替・原油等）：短信本文に具体的数値の記載なし。
- 予想の信頼性：会社は期初予想を維持。第3四半期までの実績は増収増益で整合しているが、外部要因（原材料・人件費）次第で変動の可能性あり。
- リスク要因：経済・地政学リスク、原材料・エネルギー価格上昇、人手不足、M&A後の統合作業による想定外費用等が挙げられる（いずれも短信に明記の事項に基づく）。
重要な注記
- 会計方針：短信によると会計方針の変更はなし（会計基準改正に伴う変更等は記載あり）。
- 企業結合：株式会社アイワサービス（取得対価 現金 1,464,566千円、のれん388,174千円、のれん償却期間8年、顧客関連資産償却期間12年）および株式会社武蔵野通信（取得対価 現金 318,100千円、のれん144,043千円（暫定）、償却期間5年）の完全子会社化を実施済み。
- その他重要事象：転換社債型新株予約権付社債の計上（固定負債に1,004,500千円計上）および自己株式取得の決議（上限300百万円、400,000株）を発表。
（不明な項目は — と表記しています。）
上記の内容は、AIによる自動要約に基づいて作成されたものであり、正確性や網羅性について保証するものではありません。内容の解釈や利用に際しては、必ず公式の決算短信 をご参照ください。信頼性を確保するよう努めていますが、情報の完全性についてはご自身での確認をお願い致します。
企業情報
| 銘柄コード | 9780 |
| 企業名 | ハリマビステム |
| URL | http://www.bstem.co.jp/ |
| 市場区分 | スタンダード市場 |
| 業種 | 情報通信・サービスその他 – サービス業 |
このレポートは、AIアドバイザー「シャーロット (3.1.58)」によって自動生成されました。
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